为什么收入越来越少？你所不注意的26%的社保税

abby60

为什么收入越来越少？你所不注意的26%的社保税

最近大家的工资到手，人人都吃了一惊，怎么发到手里的钱比以前还少了呢？前段

时间公司大张旗鼓的给每个人涨了工资，个人所得税得起征点也提高了，怎么钱越

来越少了呢？要弄明白这里面的道道，得仔细研究我们的工资条。


事实上，国/家真正从个人收走的钱，个人所得税制是一个小头，真正的大头是

各类以保障民生为名义的社保。而这些社保里面，个人缴纳的又是小部分，真正的

大头在于单位缴纳的那部分。以下是上海市的规定的社保和住房公积金的缴纳比

例：


四金缴费比例：个人缴纳部分  公司缴纳部分

>>>>养老保险金＝基数×8%＋基数×22%(好像最近才改成这个比例了)

>>>>医疗保险金＝基数×2%＋基数×12%

>>>>失业保险金＝基数×1%＋基数×2%

>>>>住房公积金＝基数×7%＋基数×7%


这里面，个人缴纳的比率合计为18%，而单位缴纳的比例合计达到了43%。不要

以为单位缴纳部分和你没有关系，其实这是一回事情，如果单位不需要交纳这些的

话，这些钱至少会有很大一部分变成工资发放。这两者唯一的差别在于，把他叫做"

单位缴纳"，一般个人不会有抵触情绪，国/家收起来更加容易。


如果你的工资为X，那么个人拿到手的就是X*(1-18%)=X*82%，而单位需要为你

支出X*(1+43%)=X*143%，这里面，社保和住房公积金得到了X*61%。也就是说，单位

为你付出143块钱，个人得到了82块钱，而社保要拿走61块钱，社保税的税率达到了

61/143=43%。


或者说，社保不是都是自己的吗？嗬嗬，这个要仔细分析一下，这里面，养老

保险金、医疗保险金的个人缴纳部分，住房公积金的全部都在个人账户里面，还可

以算是自己的。而其他的部分，全部被充了公，进入统筹账户，到底最后你能够得

到多少，只有天才知道。61块钱里面，个人账户的养老保险、医疗保险、住房公积

金，合计是24块钱，而统筹账户里面则是38块钱。


那么，剩下的82块钱，就全部是你的了吗？当然不是，还要扣除个人所得

税。个人所得税的计算方法就不仔细说了。


假设一个人账面工资是6000元，那么


单位实际付出........8580元，

社保个人账户........1440元，

社保统筹账户........2220元，

个人纳税收入........4920元

个人所得税..........348元

最终个人收入........4572元


如果我们把社保统筹账户的钱叫做社保税的话，那么社保税的税率为

2220/8580=25.9%，而个人所得税的税率只有348/8580=4%。实际我们收入的税率为

30%左右。


养老保险的统筹账户方面，大头是养公务员去了

养老和医疗统筹账户里面的钱，到底用到哪里去了，我也很想知道。但是我坚

决不相信的是，这些钱都用到了缴纳这些钱的企业人员的医疗和养老上。


我看到过帖子说，医疗保险中80%以上用于政府公务员，主要是高级别公务员的

医疗，不知道这是真是假。


  国家原来的养老保险制度，是国家全包。当国家全包的人员真正大批退休的时

候，发现包不住了，这才推出了现在的养老保险制度。这等于是一句话，就把以前

的欠账全免了。这倒也罢了，更大的疑问是，我们现在缴纳的养老保险，等我们退

休的时候会真正有用吗？那个时候国家会不会又出什么政策？这里的关键在于养老

保险经费使用的不透明。


养老保险经费使用的不透明，我以两个例子来说明：
夫妻俩人，都是高级职称退休，一人在企业1600元左右，一人政府1900，忽然国家

说要给企业退休人员涨工资了，结果1600的涨了100多元，而1900的一下子涨了1100

元。

企业缴纳的养老保险部分，从开始的8%，到现在的20%，没有说明任何原因，一

句话社保入不敷出，悄无声息的涨了。这比起大张旗鼓的提高个人所得税800元导致

的降税几十元相比，真可以说是明修栈道，暗渡陈仓


以单位替你缴纳的社保基金进入统筹帐户这一名义，替代社保税，就会在很大程度

上减少老百姓的不满。比如说，如前面所计算的，单位给你发6000元工资，然后又

替你缴纳了2220元的统筹账户，你会觉得自己还赚了。假如单位给你发8220元工

资，然后告诉你其中2220元缴纳社保税用于现在人员的退休工资，你就会认真对待

这个数字了。


如果你不在一个地方工作了，挪户口，要退保。而退保的时候，只有个人账户里面

的钱可以拿回来，而统筹账户里面的钱就只好当作贡献了。前段时间有媒体报道

说，深圳市社保每年通过退保赚到的钱有8亿之多。


从这个意义上来说，个人账户可以理解为强制储蓄，而统筹账户则完全是交税

了。

我们再按照原文计算一个比例，

单位实际付出........8580元........100%

社保个人账户........1440元........17%

社保统筹账户........2220元........26%

个人纳税收入........4920元

个人所得税..........348元.........4%

最终个人收入........4572元........53%

这样算来，收入的53%会发到自己手里，17%被强制储蓄，而30%被征税。



社保基金目前的问题我觉得绝对不是历史的原因。由于历史欠账，我们采取了个

人积累和国家统筹相结合的方式，个人为自己未来积累，交统筹为以前的人员养

老，这都可以理解。

最大的问题是社保制度、社保费率、社保资金运作的不透明。以我为例，原来

的想法是：国家要你交，你研究得再好，还不是得交？有什么用，所以从来不去研

究。直到最近才有点兴趣去看了一下，结果大吃一惊。更有甚者，社保的问题在"老

了以??怎么办"这个为人民考虑的大帽子下，讨论的很少，知道其运作规则的人更

少，这就给了制度设计者寻租的空间和权利。

研究之后，我想如果我们不对社保基金的运作做更多的关注，努力让其透明起

来，那么大家就不要指望退休后能够通过社保来安度晚年。


长期以来，个人所得税问题一直被炒得很热，不过我以为社保的钱比个人所得

税多得多，也更为重要的多。当你在为争取5000元起征点努力时，有人说不定正偷

着乐呢，你恰恰中了人家"明修栈道、暗渡陈仓"之计。


以我们多数人的智力，要完全理解这个社保制度，需要投入相当的时间和精

力，这也是我想起来写这个帖子的原因，希望有更多的人能够认识到这一点，愿意

花一些时间和精力来研究这个社保制度，通过民意，促使它能够真正的有效运作。

xcoco

汗~~~看了没看懂，看的头疼

withmm

看不懂

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社保么~~反正也在自己的户头里，现在我们缴金基数高点也是为以后